Non-Dom Status in Zypern: Der ultimative Leitfaden für 2025

Zypern hat sich als Steuerparadies innerhalb der EU etabliert. Der Non-Dom Status macht die Sonneninsel besonders für internationale Unternehmer und vermögende Privatpersonen attraktiv.

17 Jahre lang profitieren Sie von außergewöhnlichen Steuervorteilen. Keine Steuern auf Dividenden, Zinsen oder Kapitalerträge – bei voller EU-Mitgliedschaft.

Was macht den Non-Dom Status so besonders?

Der Non-Dom Status unterscheidet zwischen steuerlicher Ansässigkeit und Domizilierung. Diese Trennung schafft einzigartige Vorteile für internationale Steuerzahler. Sie leben in Zypern, zahlen aber deutlich weniger Steuern als reguläre Einwohner.

Das zyprische Steuersystem belohnt internationale Unternehmer mit einem der attraktivsten Steuerregime Europas. Die Kombination aus niedrigen Steuersätzen und EU-Mitgliedschaft macht Zypern zur idealen Basis für internationale Geschäfte. Gleichzeitig genießen Sie mediterranes Klima, erstklassige Infrastruktur und eine hohe Lebensqualität.

Ihre steuerlichen Vorteile im Überblick

Als Non-Dom profitieren Sie von vollständigen Steuerbefreiungen auf Kapitalerträge. Dividenden bleiben steuerfrei – unabhängig von ihrer Herkunft. Zinserträge unterliegen keiner Besteuerung. Die gefürchtete Sonderabgabe (SDC) von 17% entfällt komplett.

Zusätzlich gibt es weder Vermögenssteuer noch Erbschaftssteuer. Selbst Gewinne aus Wertpapierhandel bleiben steuerfrei.

Wer qualifiziert sich für den Non-Dom Status?

Die Qualifikation erfordert zwei Hauptkriterien. Erstens müssen Sie steuerlich in Zypern ansässig werden. Zweitens dürfen Sie nicht als in Zypern domiziliert gelten.

Der Weg zur steuerlichen Ansässigkeit

Zwei Wege führen zur zyprischen Steueransässigkeit:

Die klassische 183-Tage-Regel verlangt einen Aufenthalt von mehr als einem halben Jahr in Zypern. Für viele internationale Unternehmer ist dies jedoch unpraktisch. Hier kommt die innovative 60-Tage-Regel ins Spiel. Mit nur zwei Monaten Aufenthalt können Sie bereits als steuerlich ansässig gelten – wenn Sie die zusätzlichen Bedingungen erfüllen.

Die clevere 60-Tage-Regel

Die 60-Tage-Regel revolutioniert die internationale Steuerplanung. Sie benötigen lediglich 60 Tage Aufenthalt in Zypern. Zusätzlich dürfen Sie in keinem anderen Land mehr als 183 Tage verbringen und nirgendwo sonst steuerlich ansässig sein.

Eine wirtschaftliche Verbindung zu Zypern ist erforderlich. Dies kann eine Firmengründung in Zypern, eine Anstellung, eine Direktorenposition oder ein dauerhafter Wohnsitz sein. Die meisten unserer Mandanten kombinieren eine Cyprus Limited mit einer eigenen Immobilie in Paphos.

Der Antragsprozess Schritt für Schritt

Die Beantragung des Non-Dom Status erfordert sorgfältige Vorbereitung. Unsere Experten begleiten Sie durch jeden Schritt des Prozesses.

1. Dokumentenvorbereitung

Sammeln Sie zunächst alle erforderlichen Unterlagen. Dazu gehören Reisepass, Geburtsurkunde, Nachweis des aktuellen Wohnsitzes und Belege über Ihre wirtschaftlichen Aktivitäten. Bei einer Unternehmensgründung benötigen Sie zusätzlich Gesellschaftsdokumente. Für Angestellte ist ein Arbeitsvertrag erforderlich.

Der Nachweis einer Unterkunft in Zypern ist essentiell. Ein Miet- oder Kaufvertrag dokumentiert Ihre Verbindung zur Insel.

2. Steuernummer beantragen

Ohne zyprische Steuernummer (TIC) geht nichts. Die Beantragung erfolgt bei den lokalen Steuerbehörden. Mit unserer Unterstützung erhalten Sie Ihre TIC innerhalb weniger Tage.

3. Antrag einreichen

Die eigentliche Antragstellung erfolgt über spezielle Formulare bei den zyprischen Steuerbehörden. Fehler können zu Verzögerungen oder Ablehnungen führen. Unsere Steuerberater kennen jeden Fallstrick und sorgen für eine reibungslose Bearbeitung. Bei komplexeren Fällen empfiehlt sich zusätzlich die Konsultation spezialisierter zyprischer Anwälte.

4. Jährliche Compliance

Nach der Genehmigung beginnen Ihre laufenden Verpflichtungen. Eine jährliche Steuererklärung bestätigt Ihren Status. Die Dokumentation Ihrer Aufenthaltstage ist wichtig. Änderungen Ihrer persönlichen Umstände müssen gemeldet werden.

Steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten

Der Non-Dom Status entfaltet sein volles Potential in Kombination mit intelligenter Steuerplanung.

Einkommenssteuer optimal gestalten

Die zyprische Einkommenssteuer folgt einem progressiven System. Die ersten 19.500 Euro bleiben steuerfrei. Danach steigen die Sätze stufenweise bis maximal 35% bei Einkommen über 60.000 Euro. Durch geschickte Gestaltung mit Dividenden statt Gehalt optimieren Sie Ihre Steuerlast erheblich.

Die Cyprus Limited als Steuersparmodell

Eine Cyprus Limited bietet ideale Synergien mit dem Non-Dom Status. Mit nur 12,5% Körperschaftssteuer gehört Zypern zu den attraktivsten Unternehmensstandorten der EU. Dividenden an Non-Dom Gesellschafter fließen komplett steuerfrei. Keine Quellensteuer schmälert Ihre Ausschüttungen.

Die Struktur ermöglicht internationale Geschäfte mit minimalem Steueraufwand. EU-weite Niederlassungsfreiheit und das umfangreiche Netzwerk an Doppelbesteuerungsabkommen schaffen optimale Bedingungen für Ihr internationales Business.

Immobilieninvestments strategisch nutzen

Immobilien in Zypern stärken nicht nur Ihre Verbindung zum Land. Sie bieten auch attraktive Renditen und Wertsteigerungspotential. Besonders die Region Paphos entwickelt sich dynamisch.

Die Grunderwerbssteuer liegt zwischen 3% und 8%, abhängig vom Kaufpreis. Die jährliche Grundsteuer basiert auf historischen Werten von 1980 und fällt minimal aus. Mieteinnahmen aus zyprischen Immobilien unterliegen einer Besteuerung von 20% nach Abzug einer 20% Pauschale für Kosten.

Praktisches Leben als Non-Dom in Zypern

Der Umzug nach Zypern bedeutet mehr als nur Steueroptimierung. Sie gewinnen Lebensqualität in einem der schönsten Länder Europas.

Integration leicht gemacht

Die englische Sprache dominiert das Geschäftsleben. In touristischen Gebieten sprechen viele Zyprioten auch Deutsch. Die deutsche Community wächst stetig, besonders in Paphos und Limassol.

Ein zyprisches Bankkonto erleichtert den Alltag erheblich. Die Kontoeröffnung dauert mit unserer Unterstützung nur wenige Tage. Das Gesundheitssystem entspricht europäischen Standards. Eine private Krankenversicherung bietet zusätzlichen Komfort.

Lebenshaltungskosten im Überblick

Zypern bietet ein ausgezeichnetes Preis-Leistungs-Verhältnis. Eine moderne 2-Zimmer-Wohnung kostet zwischen 600 und 1.200 Euro monatlich. Die Lage bestimmt den Preis. Strandnähe und Meerblick haben ihren Preis, bieten aber unvergleichliche Lebensqualität.

Lebensmittel kosten etwa 300 bis 500 Euro pro Person und Monat. Die mediterrane Küche mit frischen, lokalen Produkten ist gesund und erschwinglich. Restaurantbesuche bleiben mit 15 bis 30 Euro pro Hauptgang bezahlbar. Die Benzinpreise liegen bei etwa 1,50 Euro pro Liter.

Häufige Fehler vermeiden

Viele Antragsteller unterschätzen die Komplexität des Non-Dom Status. Diese Fehler können teuer werden.

Dokumentation ist alles

Lückenhafte Aufzeichnungen gefährden Ihren Status. Dokumentieren Sie jeden Aufenthaltstag präzise. Bewahren Sie Flugtickets, Hotelrechnungen und andere Nachweise auf. Die Steuerbehörden prüfen genau.

Substanz schaffen

Ein Briefkasten reicht nicht. Die zyprischen Behörden erwarten echte wirtschaftliche Substanz. Eine aktive Geschäftstätigkeit, regelmäßige Aufenthalte und lokale Verbindungen sind essentiell. Unsere Unternehmensberater helfen beim Aufbau echter Präsenz.

Professionelle Begleitung

Die Steuergesetze ändern sich. Was heute gilt, kann morgen überholt sein. Kontinuierliche Beratung sichert Ihren Status langfristig. Unsere Experten bleiben für Sie am Ball.

Ihr Partner für den Non-Dom Status

Leben in Zypern begleitet Sie auf Ihrem gesamten Weg. Von der ersten Beratung bis zur laufenden Betreuung.

Unser Leistungsspektrum

Wir analysieren Ihre persönliche Situation und entwickeln die optimale Strategie. Die Firmengründung übernehmen wir komplett. Von der Namensprüfung bis zur Kontoeröffnung. Unsere Immobilienabteilung findet Ihr Traumdomizil. Die steuerliche Optimierung übernehmen erfahrene Berater. Dolmetscherdienste erleichtern Behördengänge. Nach Ihrer Ansiedlung bleiben wir Ihr Ansprechpartner.

Warum Leben in Zypern?

Über 10 Jahre Erfahrung sprechen für sich. Hunderte zufriedene Mandanten haben mit uns den Schritt nach Zypern gewagt. Unser deutschsprachiges Team in Paphos kennt beide Kulturen. Wir bieten Komplettlösungen aus einer Hand. Transparente Preise ohne versteckte Kosten schaffen Vertrauen. Ihr persönlicher Ansprechpartner bleibt dauerhaft für Sie erreichbar.

Fazit: Ihre Zukunft beginnt jetzt

Der Non-Dom Status öffnet Türen zu einer neuen Lebensqualität. Steuerliche Optimierung trifft auf mediterranes Lebensgefühl. EU-Mitgliedschaft garantiert Rechtssicherheit. 17 Jahre Steuervorteile warten auf Sie.

Die aktuelle Gesetzeslage macht 2025 zum idealen Zeitpunkt für Ihren Umzug. Nutzen Sie die Chancen, bevor sich die Rahmenbedingungen ändern.

Kontaktieren Sie uns für ein unverbindliches Erstgespräch. Gemeinsam verwirklichen wir Ihren Traum vom Leben in Zypern – mit allen steuerlichen Vorteilen des Non-Dom Status.

Schritt 1: Vorbereitung der Unterlagen

Sie benötigen folgende Dokumente:

• Reisepass und Personalausweis
• Nachweis über Ihren aktuellen Wohnsitz
• Geburtsurkunde
• Arbeitsvertrag oder Gesellschaftsdokumente
• Miet- oder Kaufvertrag für Ihre Unterkunft in Zypern
• Nachweis über Ihre Tätigkeiten außerhalb Zyperns

Schritt 2: Beantragung der Steuernummer

Bevor Sie den Non-Dom Status beantragen können, benötigen Sie eine zyprische Steuernummer (TIC - Tax Identification Code).

Schritt 3: Einreichung des Antrags

Der Antrag wird bei den zyprischen Steuerbehörden eingereicht. Es ist empfehlenswert, hierfür einen spezialisierten Steuerberater zu beauftragen.

Schritt 4: Bestätigung und jährliche Erklärungen

Nach Genehmigung müssen Sie jährlich Ihre Steuererklärung in Zypern einreichen und Ihren Status bestätigen.

Steuerliche Vorteile im Detail

Einkommenssteuer

Die Einkommenssteuer in Zypern ist progressiv gestaffelt:

• 0% auf die ersten 19.500 EUR
• 20% auf 19.501 - 28.000 EUR
• 25% auf 28.001 - 36.300 EUR
• 30% auf 36.301 - 60.000 EUR
• 35% auf über 60.000 EUR

Kapitalerträge

Als Non-Dom zahlen Sie keine Steuern auf:

• Dividenden (unabhängig von der Quelle)
• Zinserträge (unabhängig von der Quelle)
• Mieteinnahmen aus dem Ausland (unter bestimmten Bedingungen)

Sozialversicherung

Die Sozialversicherungsbeiträge in Zypern betragen:

• Arbeitnehmer: 8,3% des Bruttogehalts
• Arbeitgeber: 8,3% des Bruttogehalts
• Selbstständige: 15,6% des Einkommens

Firmengründung und Non-Dom Status

Die Kombination aus Non-Dom Status und einer zyprischen Limited Company bietet erhebliche Vorteile:

Vorteile einer Cyprus Limited

• Körperschaftssteuer von nur 12,5% - eine der niedrigsten in der EU
• Keine Quellensteuer auf Dividenden an Non-Dom Gesellschafter
• EU-Mitgliedschaft mit Zugang zum Binnenmarkt
• Umfangreiches Doppelbesteuerungsabkommen-Netzwerk

Optimale Strukturierung

Eine typische Struktur für Non-Dom Personen sieht wie folgt aus:

1. Gründung einer Cyprus Limited Company
2. Anstellung als Geschäftsführer mit marktüblichem Gehalt
3. Ausschüttung von Gewinnen als steuerfreie Dividenden
4. Nutzung der internationalen Holding-Vorteile

Unser Tipp: Lassen Sie sich bei der Strukturierung von unseren Experten beraten. Wir unterstützen Sie bei der Firmengründung und sorgen für eine optimale steuerliche Gestaltung.

Immobilien und Non-Dom Status

Der Erwerb einer Immobilie in Zypern kann Ihre Non-Dom Position stärken:

Vorteile des Immobilienerwerbs

• Nachweis der Verbindung zu Zypern für die 60-Tage-Regel
• Keine Vermögenssteuer auf Immobilien
• Attraktive Renditen bei Vermietung
• Wertsteigerungspotential in beliebten Regionen wie Paphos

Steuerliche Aspekte

• Grunderwerbssteuer: 3-8% je nach Kaufpreis
• Jährliche Grundsteuer: 0,1-1,9% des Wertes von 1980
• Mieteinnahmen: 20% Steuer nach Abzug von 20% Pauschale

Interessiert an Immobilien in Zypern? Unser Immobilienteam berät Sie gerne zu den besten Investitionsmöglichkeiten in Paphos und anderen Regionen.

Häufige Fehler vermeiden

Fehler 1: Unzureichende Dokumentation

Viele Antragsteller unterschätzen die Bedeutung einer lückenlosen Dokumentation. Führen Sie genaue Aufzeichnungen über:

• Aufenthaltstage in Zypern und anderen Ländern
• Geschäftliche Aktivitäten
• Einkommensquellen

Fehler 2: Vernachlässigung der Substanz

Der Non-Dom Status erfordert echte Substanz in Zypern. Ein Briefkasten allein reicht nicht aus.

Fehler 3: Fehlende Beratung

Die Steuergesetze sind komplex und ändern sich. Professionelle Beratung ist unerlässlich.

Praktische Tipps für Ihren Umzug

Wohnsitznahme in Zypern

1. Wohnungssuche: Beginnen Sie frühzeitig mit der Suche nach einer geeigneten Unterkunft
2. Bankkonto: Eröffnen Sie ein zyprisches Bankkonto
3. Versicherungen: Schließen Sie eine Krankenversicherung ab
4. Integration: Lernen Sie die lokale Kultur und Sprache kennen

Lebenshaltungskosten

Die Lebenshaltungskosten in Zypern sind im EU-Vergleich moderat:

• Miete (2-Zimmer-Wohnung): 600-1.200 EUR/Monat
• Lebensmittel: 300-500 EUR/Monat pro Person
• Restaurant: 15-30 EUR pro Mahlzeit
• Benzin: ca. 1,50 EUR/Liter

Der Weg zum Non-Dom Status mit Leben in Zypern

Wir begleiten Sie auf Ihrem gesamten Weg zum Non-Dom Status:

Unsere Leistungen

1. Erstberatung und Analyse Ihrer persönlichen Situation
2. Unterstützung bei der Firmengründung inkl. aller Formalitäten
3. Immobilienvermittlung für Ihren neuen Wohnsitz
4. Steuerliche Optimierung durch erfahrene Berater
5. Dolmetscherdienste für alle Behördengänge
6. Laufende Betreuung nach Ihrer Ansiedlung

Warum Leben in Zypern?

• Über 10 Jahre Erfahrung in der Betreuung deutscher Mandanten
• Deutschsprachiges Team vor Ort in Paphos
• Ganzheitliche Betreuung aus einer Hand
• Transparente Preise ohne versteckte Kosten
• Persönlicher Ansprechpartner für alle Ihre Anliegen

Fazit

Der Non-Dom Status in Zypern bietet außergewöhnliche steuerliche Vorteile für internationale Unternehmer und vermögende Privatpersonen. Mit der richtigen Planung und professioneller Unterstützung können Sie von diesem attraktiven Steuerregime profitieren und gleichzeitig die hohe Lebensqualität auf der Sonneninsel genießen.

Die Kombination aus EU-Mitgliedschaft, niedrigen Steuern, angenehmem Klima und strategischer Lage macht Zypern zu einem idealen Standort für Ihr Business und Ihr Leben.

Nächste Schritte

Sind Sie bereit, die Vorteile des Non-Dom Status zu nutzen? Kontaktieren Sie uns für eine unverbindliche Erstberatung. Unser erfahrenes Team steht Ihnen bei allen Fragen zur Verfügung und begleitet Sie sicher durch den gesamten Prozess.

Jetzt Kontakt aufnehmen und Ihre Zukunft in Zypern starten!